Kreditora īpašības, veidi un piemēri

A kreditoram ir persona, banka vai cits uzņēmums, kas piešķīris aizdevumu vai aizdeva naudu citai pusei, kuru paredzēts saņemt atpakaļ nākotnē. Puse, kurai ir piešķirts aizdevums, ir klients, kas tagad tiks saukts par parādnieku.

Par kreditoru tiek uzskatīts arī uzņēmums, kas sniedz pakalpojumus vai produktus privātpersonai vai uzņēmumam, neprasot tūlītēju samaksu, jo klients maksā uzņēmumam naudu par jau sniegtajiem produktiem vai pakalpojumiem..

Bankas un citas finanšu iestādes veido nozīmīgu daļu no kreditoriem, kas darbojas pašreizējā ekonomikā, lai gan, palielinot tādas shēmas kā privātie aizdevumi, privātpersonas var būt arī uzņēmumu kreditori..

Uzņēmumi un valsts aģentūras veido papildu kreditorus, kuri var piedāvāt finansējumu augošiem uzņēmumiem.

Termins „kreditors” bieži tiek lietots finanšu pasaulē, jo īpaši attiecībā uz īstermiņa aizdevumiem, ilgtermiņa obligācijām un hipotekārajiem kredītiem.

Indekss

• 1 Raksturojums
  • 1.1 Kā kreditori pelna naudu
  • 1.2. Ko darīt, ja kreditors nav samaksāts
  • 1.3. Kreditori un bankrota lietas
• 2 veidi
  • 2.1. Parāda veidi
• 3 Piemēri
• 4 Atsauces

Funkcijas

Būtībā parādnieka un kreditora attiecības ir līdzīgas klientu un piegādātāju attiecībām. Vienlaikus varat būt arī klients un piegādātājs, tāpat kā jūs varat būt par parādnieku un kreditoru vienlaicīgi.

Parādi kreditoriem tiek atspoguļoti uzņēmuma bilancē kā saistības.

Lielākajā daļā bilanču parāda summas, kas pienākas kreditoriem divās grupās: īstermiņa saistības un ilgtermiņa saistības (vai ilgtermiņa saistības)..

Kā kreditori pelna naudu

Kreditori pelna naudu, iekasējot procentus par aizdevumiem, ko tie piedāvā saviem klientiem.

Piemēram, ja kreditors aizņēmējam aizņem 5 000 ASV dolāru ar 5% procentu likmi, aizdevējs aizņem naudu, jo ir aizņēmuma procenti.

Savukārt kreditors uzņemas noteiktu risku, tas ir, aizņēmējs nevar samaksāt aizdevumu. Lai mazinātu šo risku, kreditori indeksē savas procentu likmes kredītspējai un aizņēmēja kredītvēsturei..

Hipotēku procentu likmes atšķiras atkarībā no daudziem faktoriem, ieskaitot avansa summu un pašu kreditoru. Tomēr kredīta maksātspēja galvenokārt ietekmē procentu likmi.

Aizņēmēji ar izciliem kredītreitingiem tiek uzskatīti par zemu risku kreditoriem. Rezultātā šie aizņēmēji saņem zemas procentu likmes.

Turpretī aizņēmēji ar zemu kredītpunktu skaitu kreditoriem ir riskantāki. Lai risinātu risku, kreditori no tiem iekasē augstākas procentu likmes.

Ko darīt, ja kreditors nav samaksāts

Ja kreditors nesaņem parāda atmaksu, tam ir zināmi resursi, lai to iekasētu.

Ja parāds ir nodrošināts ar garantiju, piemēram, hipotēkas vai automašīnu aizdevumi, ko atbalsta attiecīgi mājas un automašīnas, kreditors var mēģināt atgūt šo garantiju.

Citos gadījumos, kad parādam nav garantiju, kreditors var vērst parādnieku tiesā ar nolūku konfiscēt parādnieka algu vai nodrošināt, lai tiesa radītu cita veida kompensācijas rīkojumu.

Personīgie kreditori, kuri nevar atgūt parādu, var pieprasīt to par savu nodokļu deklarāciju kā īstermiņa kapitāla pieauguma zaudējumu. Lai to izdarītu, viņiem ir jādara viss iespējamais, lai pieprasītu parādu.

Kreditori un bankrota lietas

Ja parādnieks nolemj pasludināt bankrotu, tiesa par to informē kreditoru. Dažos bankrota gadījumos visi parādnieka nemateriālie aktīvi tiek pārdoti, lai atmaksātu savus parādus. Bankrota administrators maksā parādus prioritārā secībā.

Nodokļu parādi un alimenti bieži vien tiek uzskatīti par prioritāriem, kā arī kriminālsodiem, federālo pabalstu pārmaksājumiem un pārējiem parādiem..

Nenodrošinātiem aizdevumiem, piemēram, kredītkartēm, tiek piešķirta pēdējā prioritāte. Tas dod kreditoriem vismazāko iespēju atgūt parādnieku līdzekļus bankrota procedūras laikā.

Veidi

Kopumā kreditorus var iedalīt divos veidos, piemēram, personīgos vai reālos. Cilvēki, kas aizdod naudu saviem draugiem vai radiniekiem, ir personīgie kreditori.

Reāliem kreditoriem, piemēram, bankām vai finanšu sabiedrībām, ir līgumi, ko parakstījuši aizņēmēji. Tas dod aizdevējam tiesības pieprasīt kādu no parādnieka reālajiem aktīviem, piemēram, nekustamo īpašumu vai automašīnām, ja aizdevums nav samaksāts..

Kreditorus var iedalīt divās kategorijās: nodrošināti un nenodrošināti. Nodrošinātajam kreditoram ir garantija vai maksa, kas ir daļa no uzņēmuma aktīviem, lai garantētu parādu..

Tas varētu būt, piemēram, hipotēka, ja īpašums pārstāv drošību. Nodrošinātajam kreditoram nav maksas par uzņēmuma aktīviem.

Parāda veidi

Kreditoriem un ieguldītājiem ir būtiska atšķirība starp augstāko parādu un subordinēto parādu.

Vecākais parāds tiek uzskatīts par mazāk riskantu nekā subordinētais parāds. Tas ir tāpēc, ka tas ir pirmais maksājuma rindā pēc tam, kad ir pieejami maksāšanas līdzekļi.

Tas nozīmē, ka procentu likme, kas samaksāta par augstāko parādu, ir zemāka par nenodrošināto parādu.

Piemēri

Kreditora piemērs ir uzņēmuma darbinieki, kuriem tie ir parādā algas un prēmijas. Arī valdība, kas ir parādā nodokļus, un klienti, kas ir veikuši noguldījumus vai citus avansa maksājumus.

Pieņemsim, ka ir scenārijs ar reālu kreditoru - XYZ banku, kurai tiek lūgts pieprasīt aizdevumu. Ja tā apstiprina un aizdod naudu, XYZ banka kļūst par kreditoru.

Indivīdiem un uzņēmumiem vienlaicīgi var būt vairāki kreditori daudzu dažādu veidu parādos.

Papildu kreditoru piemēri, kas paplašina kredītlīnijas naudas vai pakalpojumu jomā, ir: komunālie uzņēmumi, veselības klubi, telefona uzņēmumi un kredītkaršu izdevēji.

Ne visi kreditori tiek uzskatīti par vienādiem. Daži kreditori tiek uzskatīti par pārredzamākiem nekā citi vai vecāki, bet citi būs pakārtoti.

Piemēram, ja XYZ sabiedrība emitē obligācijas, obligāciju turētāji kļūst par XYZ Company akcionāru vecākajiem kreditoriem. Ja tad XYZ uzņēmums bankrotē, obligāciju turētājiem ir tiesības uz kompensāciju akcionāriem.

Atsauces

1. Investopedia (2018). Parādnieks Ņemts no: investopedia.com.
2. Grāmatvedības treneris (2018). Kāda ir atšķirība starp parādnieku un kreditoru? Ņemts no: accountscoach.com.
3. Investopedia (2018). Kreditors Ņemts no: investopedia.com.
4. Grāmatvedības treneris (2018). Kas ir kreditors? Ņemts no: accountscoach.com.
5. Vikipēdija, brīvā enciklopēdija (2018). Kreditors Uzņemts no: en.wikipedia.org.
6. Atbildes uz ieguldījumiem (2018). Kreditors Ņemts no: investinganswers.com.